401k Tai Osakeoptiot

401 k: n eläkesuunnitelman perusteet. Vuodesta 1978 lähtien 401 k: n suunnitelma on kasvanut suosituimmaksi työnantajan sponsoroima eläkejärjestely Amerikassa. Miljoonat työntekijät ovat riippuvaisia ​​rahoista, jotka he ovat säästäneet suunnitelmassaan Ja monet työnantajat käyttävät 401 k-suunnitelmiaan keinona jakaa osakekanta työntekijöille Muutamia muita suunnitelmia voidaan sovittaa yhteen suhteellisen joustavuuden kanssa, jota 401 kk tarjotaan. Viime aikoina on ilmennyt useita suunnitelman muutoksia, kuten SIMPLE 401 k ja turvallinen satama 401 k Tässä meillä on yli 401 ks ja näytämme kuinka ne auttavat miljoonia ihmisiä valmistautumaan eläkkeelle. Taustalukemista varten katso 401 k ja Qualified Plans Tutorial. Mikä on 401 k Plan . Määritelmän mukaan 401 k-suunnitelma on järjestely, jonka avulla työntekijä voi valita rahana maksettavan korvauksen tai maksaa prosenttiosuutensa 401 k - tilille suunnitelman mukaisesti. Siirretty määrä ei yleensä ole verovelvollinen työntekijälle siihen saakka, kunnes se kuitenkin, jos suunnitelma sallii, työntekijä voi tehdä verotuksen jälkeen 401 k: n maksuosuutta, nämä tilit tunnetaan nimellä Roth 401 ks, ja nämä summat ovat yleensä verovapaita, kun peruutetut 401 k: n suunnitelmat Tyyppinen eläkejärjestely, joka tunnetaan pätevänä suunnitelmana, mikä tarkoittaa, että tätä suunnitelmaa säännellään vuonna 1974 annetun Työntekijän eläkevakuutuslakiin ja verokoodiin. Määrättyjä suunnitelmia voidaan jakaa kahteen eri tapaan, tai etuuspohjaiset eläkejärjestelyt 401 k - suunnitelmat ovat maksupohjaisten järjestelyjen tyyppiä, mikä tarkoittaa, että osallistujan saldo määräytyy suunnitelman mukaisten osuuksien ja suunnitelman mukaisten sijoitusten toteutumiseksi. Työnantajalle ei yleensä vaadita maksuosuutta suunnitelma, kuten tavallisesti eläkejärjestelyllä on tapana. Monet työnantajat kuitenkin päättävät sovittaa työntekijöilleen osuutensa tietyn prosenttiosuuden mukaan tai tehdä maksuja profiilin Sen jakaminen - ominaisuus Lisätietoja lukemisesta on kohdassa Etuuspohjaisen järjestelyn purkaminen. Vuositusrajoitukset. Vuonna 2017 työntekijän 401 k-suunnitelmaan maksettavien korvausten enimmäismäärä on 18 000 50 vuotta täyttäneitä työntekijöitä vuoden loppuun mennessä Ja vanhemmat voivat myös maksaa lisäkorvauksia jopa 6 000 työntekijälle. Suurin sallittu työnantajan työntekijöiden yhteisrahoitusraja on edelleen 53 000 vuonna 2016 ja 54 000 vuonna 2017 tai 59 000 vuotiaille 50 vuotta täyttäneille. Työnantajan osa sisältää vastaavia maksuja ei-valinnanvaraisista maksuista ja / tai voitoista - Osuuksien jakaminen. Suunnitelmaosuudet sijoitetaan tavallisesti sijoitusrahastoihin, mutta niihin voi kuulua varoja, joukkovelkakirjoja ja muita sijoitusvälineitä, jotka ovat sallittuja hallintasuunnitelman asiakirjan määräysten mukaisesti. Jakelusäännöt. 401 k: n suunnitelman jakelusäännöt poikkeavat niistä jotka koskevat IRA: ita Rahoituksen sisällä oleva raha kasvaa verotukseltaan, kuten IRA: lla. Mutta kun taas IRA-jakaumat voidaan tehdä milloin tahansa, trigg Että 401 k-suunnitelmaa voidaan jakaa 401 k: n suunnitelman mukaisesti. Tämän seurauksena 401 k: n varoja voidaan yleensä peruuttaa vain seuraavissa olosuhteissa: Työntekijän eläkkeelle siirtyminen, kuolema, työkyvyttömyys tai erottaminen palvelusta työnantajan kanssa. Kun työntekijä saavuttaa 59-vuotiaita. Kun työntekijä kokee suunnitelmassa määritellyn vaikeuden, jos suunnitelma sallii vaikeuksien nostamisen, katso, kun 401 k: n kärsimyksen peruuttaminen tekee järkevyyttä. Suunnitelman päättymisen jälkeen. Määrätyt vähimmäisjakaumat RMD: n on aloitettava 70-vuotiaana, ellei osallistuja ole vielä työsuhteessa, ja suunnitelma sallii RMD: n lykkäämisen, kunnes eläkkeelle siirtyminen. Jakaumat lasketaan tavallisiksi tuloiksi ja arvioidaan 10 vanhentumisrangaistusta, jos jakelu tapahtuu ennen 59 ikävuotta, jollei poikkeuksia sovelleta Poikkeuksia ovat seuraavat . Jakaumat tapahtuvat työntekijän kuoleman tai työkyvyttömyyden jälkeen. Jakaumat tapahtuvat sen jälkeen, kun työntekijä on eronnut palvelusta Erottelu tapahtuu kalenterivuoden aikana tai sen jälkeen, kun työntekijä saavuttaa 55-vuotiaana. Jakelu suoritetaan vaihtoehtoiselle maksunsaajalle pätevän kotimaisen suhteen järjestyksessä QDRO Lisätietoja tästä on Divorcing Oikea tapa jakaa eläkejärjestelyt. Työntekijällä on vähennyskelpoinen Sairauskulut ylittävät 10: tä mukautettua bruttotuloa. Jakaumat pidetään sarjana olennaisesti samansuuruisia jaksotettuja maksuja osallistujan elämää tai osallistujan ja edunsaajan yhteistä elämää kohti. Katso olennaisesti yhtäpitävät jaksotetut maksut SEPP Lue ohjeet oppia lisää. Jakelu Edustaa liian suuria maksuja tai lykkäyksiä oikea-aikaisesti. Jakelu johtuu IRS-maksusta työntekijän tililtä. Jakautuminen ei ole verotettavaa. Poikkeukset korkeakouluopiskelukustannuksiin ja ensiasunnon hankinnat koskevat vain IRA: ita. Tietenkin suurin osa eläkeläisistä, jotka ansaitsevat tulojaan 401: stä ks: stä, haluavat rullata määriä perinteiseen IRA: han tai Roth IRA A: han Rollover antaa heille mahdollisuuden päästä eroon 401 k-kirjanpitoon usein esitetyistä rajoitetuista sijoitusvaihtoehdoista. Työntekijöillä, joilla on työnantajan oma pääoma suunnitelmissaan, ovat myös oikeutettuja hyödyntämään netto-realisoitumatonta arvostusta koskevaa sääntöä NUA ja saamaan tuloveron myyntivoittoa Katso Rolling Over Company Stock Päätös harkita kahdesti About. Plan lainoja on toinen tapa, jolla työntekijät voivat käyttää suunnitelmaansa, mutta useat rajoitukset ovat voimassa. Ensinnäkin lainan vaihtoehto on saatavilla työnantajan harkinnan mukaan, jos työnantaja päättää olla myöntämättä suunnitelma-lainoja, Oltava käytettävissä Jos tämä vaihtoehto on sallittu, voidaan käyttää enintään 50 työntekijän saamaa saldoa, mikäli summa ei ylitä 50 000 ja se on yleensä maksettava takaisin viiden vuoden kuluessa. Kotitalouksien ostot voidaan kuitenkin maksaa takaisin Pitkällä aikavälillä koron on oltava verrattavissa vastaavanlaisten lainojen lainanantajien veloittamiin korkoihin. Jäljellä oleva E-termiä voidaan pitää jakautumisena ja sitä verotetaan ja rangaistaan ​​vastaavasti. Lisätietoja lainoista on osoitteessa Pitäisikö sinun vuokrata eläkesuunnitelmallesi ja kahdeksan syytä koskaan luopumaan 401 k. Limits for High-Income - tarjoajasta. - tyyppiset työntekijät, dollarin maksuosuudet ovat riittävän korkeat, jotta tulot voidaan lykätä riittävästi. Mutta 401 k: n suunnitelmiin kohdistuvat dollarin maksuosuudet voivat olla haittoja työntekijöille, jotka ansaitsevat useita satoja tuhansia dollareita vuodessa. ansaitsee 750 000 vuonna 2016, voi sisältää vain 265 000 tulon ensimmäistä kertaa, kun lasketaan mahdollisimman suuret mahdolliset rahoitusosuudet 401 k - suunnitelmalle vuodelle 2017, määrä nousee 270 000: een. Työnantajilla on mahdollisuus tarjota laadukkaita suunnitelmia, kuten myöhästyneitä korvauksia tai työntekijöitä, jotta he voisivat säästää eläkkeelle siirtyviä lisätuloja. Bottom Line.401 k - suunnitelmilla on edelleen keskeinen rooli eläkejärjestelmässä G teollisuus tulevina vuosina Tässä artikkelissa olemme koskettaneet vain 401 k: n tärkeimpiä säännöksiä. Tarkempia tietoja käytettävissä olevista vaihtoehdoista on osoitteessa työnantaja ja suunnittelija. Korko, jolla talletuslaitos myöntää Yhdysvaltain keskuspankin ylläpitämiä varoja toiseen talletuslaitokseen1. Tilastollinen toimenpide tietyn arvopaperin tai markkinaindeksin tuoton hajoamisesta Mitattavuus voidaan joko mitata. Yhdysvaltain kongressi hyväksyi vuonna 1933 pankkilain, jolla kiellettiin liikepankit Osallistuvat investointiin. Ei-palkkasumma tarkoittaa mitä tahansa työpaikkaa kuin maatiloja, yksityisiä kotitalouksia ja voittoa tavoittelematonta sektoria. Yhdysvaltain työvaliokunta. Valuutan lyhennys tai valuutan symboli Intian rupia INR, Intian valuutta Rupee muodostuu 1.Hyväksytyn ostajayrityksen konkurssiyrityksen omaisuuden alustava hintatarjous, jonka konkurssitodistusyritys on valinnut. Hankkijoiden joukosta. Rahoitussuunnittelun strategiat. En suunnitelma optio-oikeuksilla ja etuoikeusrekistereissä Part 1 Pre-Retirement. Sinun pitäisi alkaa suunnitella eläkkeelle vähintään 10-15 vuotta ennen tavoitteenne eläkkeelle siirtymispäivää, ellei aikaisemmin. Jotta kaikki optio-oikeutesi jäävät erääntymiseltä eläkkeelle, harkitse aloittaa säännöllinen ohjelma käyttää vaihtoehtoja hyvin ennen eläkkeelle ajankohtaa Sillä aikaa, turvattomien rahastojen ja RSU voi tarjota tulee tärkeä, kun lähellä eläkkeelle. Käyttötapahtumat tai rajoitettu osakepalkitseminen voi antaa sinulle enemmän rahaa 401 k suunnitelma. Sinä Ovat aina pyrkineet käyttämään tuloja yrityksesi apurahoista mukavasti eläkkeelle. Sinulla ei kuitenkaan ole koskaan ollut erityistä suunnitelmaa näiden avustusten käyttämisestä eikä ymmärtänyt eläkeasioita. Onko sinulla optio-oikeuksia, osakepalkkio-oikeuksia, rajoitettuja varastossa tai rajoitetuissa varastosäiliöissä, tämä kolmiosainen artikkelisarja käsittelee kysymyksiä, jotka on otettava huomioon, kun suunnittelet eläkkeelle siirtymistä, lähestymistapaa eläkkeelle tai palaat Nyt on aikataulu eläkesuunnittelusta. Kun olet urasi huippu, perheen kasvattaminen tai lasten maksaminen korkeakouluopetuksille, on vaikea ajatella oman eläkkeesi suunnittelua. Säästämiseen ei voi olla ylijäämäistä kassavirtaa Ennen eläkkeelle siirtymisen aikana tehdyt päätökset vaikuttavat kuitenkin suoraan siihen, milloin voit päästä eläkkeelle ja mitä tulotasoa voit nauttia näinä vuosina. Sinun tulisi alkaa suunnitella eläkkeelle vähintään 10-15 vuotta ennen tavoitteenne eläkkeelle siirtymispäivää, Jos ei aiemmin. Kuinka optio-oikeudet sopivat eläkkeelle-tavoitteisiin. Yritykset usein ajattelevat määrä, jonka heidän on päästä eläkkeelle mukavasti Tämä on yleensä sijoitusrahasi arvo eläkkeellepäiväsi, että tarvitset elää mukavasti päivään, jonka kuolet Ei kuitenkaan ole sellaista kuin yksi taikuusnumero jollekulle, vaan tarvitsema määrä vaihtuu päivittäin kymmeniä muuttujia, kuten perheesi työtila, terveytesi, normaali elämäsi, lapsesi tarpeet ja toiveet, rahoitusmarkkinat jne. Siksi kannattaa arvioida eläkkeelle siirtymistäsi ainakin vuosittain. Sinun ei pitäisi katsoa optio-oikeuksia samalla tavalla kuin muut varastot tai sijoitusrahastoasi. Jos optio-oikeudet ovat merkittävä osa portfolionne, analyysi muuttuu entistä vaikeammaksi. Sinun ei pitäisi katsoa vaihtoehtoja samalla tavoin kuin muut rahastot tai sijoitusrahastoja. Vaikka optiot ovat pääomaosuus, ne ovat paljon riskialttiimpia kuin omistattomat osakkeet, tai hallitsematon rajoitettu osake Optio-oikeudet voivat olla erittäin epävakaita, ja prosenttiosuus sijoituskannasta, jonka ne muodostavat, voivat muuttua päivittäin. Lisäksi ne ovat keskittyneet yhteen osakekantaan, jonka yrityksesi sulkee, mutta sinulla voi olla myös suuria määriä yhtiön varastossa 401 K suunnitelma Lopuksi et ohjaa suoraan opintotukien ja muiden vuosittaisten apurahojen määrää Mitään järkevää käyttää optio-oikeuksiasi ilman kuukausia paljon parempi investointimahdollisuus jossain muualla Siksi sinun on sovitettava yhteen muiden sijoituksesi optio-oikeuksien ympärille. Esimerkki ikäsi kertoo, että sinulla olisi oltava noin 50 sijoitusomaisuudestasi osakkeisiin, joista 9 pitäisi olla pienyritysten kasvukantoja , 13 pitäisi olla kansainvälisiä kantoja ja 28 pitäisi olla suuryritysten varoja. Oletetaan myös, että vaihtoehtosi ovat 56 sijoitusvarallisuuden arvosta. Don t usko, että sinulla on koko oman pääoman komponentti, joka kattaa optioiden arvon. vaihtoehtoja kohti vain yhdeksän pienyritysten kasvua ja lisätä kansainvälisiin ja suurikokoisiin komponentteihin, kunnes ne saavuttavat halutut tasot ikäisillesi. Mitä tapahtuu erinomaisille rahasummillesi kun eläkkeelläsi. Jotka perustuvat yleensä yrityksen jatkuvaan työllistymiseen. Kun olet siirtymässä eläkkeelle, varastosuunnitelmasi tarkennetaan, milloin tai onko oikeudenmukainen toiminta jatkuu tai pysähtyy. Eläkkeelle siirtyminen on ter useimmissa osakepalkkioissa Yritykset kohtelevat eläkkeelle siirtymistä enemmän kuin irtisanominen työskennellä toiselle yritykselle Tarkastele tarkasti varastosäännöstelysi normaaleihin eläkkeisiin ja varhaiseläkkeisiin sovellettavien sääntöjen ja määritelmien osalta, jos se tekee tämän eron Valitse sitten eläkepäivämäärä, joka maksimoi Optio-oikeuksien ja osakkeiden määrä. Vuoropuhelun ammattilaisten kansallisen liiton NASPP: n vuoden 2013 selvityksen mukaan pieni vähemmistö yhtiöistä joko antaa vaihtoehtojen jatkavan liikkumista normaalisti tai vauhdittaa oikeuden syntymistä normaalin tai varhaisen eläkkeelle siirtymisen aikana. Tietyissä yrityksissä nämä määräykset riippuvat siitä, kuinka monta vuotta olet työskennellyt yrityksessä ennen eläkkeelle siirtymistä. Esimerkiksi säännökset voivat koskea, kun olet työskennellyt yhtiössä 20 vuoden ajan. Kun olet lähellä eläkkeelle siirtymistä, on tärkeää tarkistaa nämä säännökset Varastosuunnitelma ja erityiset apurahat. Edellytykset Vaikka yrityksesi sallii oikeudenmukaisuuden jatkamisen tai nopeuttaa oikeuden syntymistä, heti, kun et enää ole yrityksen palveluksessa, sinun on käytettävä kannustavia optio-oikeuksia ISOs kolmen kuukauden kuluessa työsuhteen päättymisestä estääkseen heidät tulemasta vaatimattomilta optio-oikeuksilta. NQSOs Koska ISO: t verotetaan edullisemmin kuin NQSOs, kun harjoittelet ja pidä osakkeita, sinun on harkittava huolellisesti kaikki vaihtoehdot, kun poistut yrityksestesi. Näistä asioista, mukaan lukien harjoittelusäännöt ja lopetuksen jälkeen, joita sinun on noudatettava, jotta et menetä arvokkaita optio-oikeuksia, käsitellään yksityiskohtaisesti osassa 2. Usein kysyttyjä kysymyksiä. Tämä suunnitteluprosessi on erityisen tärkeä, kun odotat, että optio-oikeutesi tai SAR-tilisi ottavat huomioon suurimman osan eläkkeelle jääneestä eläimestäsi. Päätökset optio-oikeuksista pitäisi alkaa jokaisen avustuksen yhteydessä. eläkkeelle siirtyminen, useimmat ihmiset alkavat säännöllisesti käyttää vaihtoehtoja hyvin ennen eläkkeelle siirtymistä. Tämä auttaa myös monipuolistamaan shoulia d liikaa sinun nettovarallesi liitetään yrityksen oman osakkeen hinnanmuutoksiin. Jotta kaikki optio-oikeutesi jäävät maksamatta eläkkeelle, harkitse säännöllisen optio-ohjelman käynnistämistä hyvin ennen eläkkeelle siirtymistä. strategiat ovat nousseet verotuksellisiksi, riippumatta siitä, säästätkö tai käytätkö optiota etene - mällä? Et kuitenkaan anna verotusoikeutta hallita itseäsi päätöksentekoon. Vaikka sinun pitäisi huolellisesti arvioida liiketoimien verovaikutuksia, älä unohda yleistä taloustietoa. Tämä on on vaikea tehdä, koska on vaikea ennakoida minkään tarkkuuden tarkkuudella oman osakekannan arvoa tai vaihtoehtoisen sijoituksen katoamiskustannuksia voittoistasi varten. Vaikka verotuksellisen strategian verotukselliset seuraukset ovat melko helposti laskea, pitkäaikaista taloustietoa ei koskaan taata. Siksi seuraavia suunnittelua koskevia ehdotuksia esitetään verotuloksen selittämiseksi, eivätkä yritä suositella D Tarjottua strategiaa Lisäksi sinun on harkittava ainutkertaisia ​​tosiasioita ja olosuhteita ennen kuin teet jotain seuraavista ehdotuksista. Kun aiot käyttää ISO: ää ja pidä varastossa, on yleensä järkevää välttää vaihtoehtoinen vähimmäisverotuksen AMT aina, kun se on mahdollista. Suunnittelu ja hienosäätö Jos AMT on väistämätöntä, koska arvokas ISO on vanhentunut, AMT: n tulisi saada takaisin mahdollisimman pian myöhempinä vuosina AMT-luottojen avulla. Sinun on sitten säilytettävä kaksi tietueita yhden säännöllisen verotuksen seuraamiseksi perusta ja toinen seurata vuosittain hankitun kannan AMT-pohjaa. Katso AMT-luottoluokituksia koskevat kysymykset. Lisäksi, jos kuolet käyttämättömillä AMT-luotoilla, käyttämättömät luottotiedot eivät siirry kuoleman jälkeen omistukselle tai edunsaajille. Vaihtoehtoinen harjoitusstrategia, joka minimoi ISO: n käyttämisen yhteydessä maksetun yleisen AMT: n. Katso vastaavia usein esitettyjä kysymyksiä useista strategioista. Yksi suosittu strategia on käyttää vain enou Jotta vuosittain vältettäisiin AMT: n laukaiseminen, ks. vastaavanlaisia ​​usein esitettyjä kysymyksiä tästä tekniikasta Vaihtoehtojen kautta hankittu varasto olisi säilytettävä mahdollisuuksien mukaan vaaditun säilytysaikana kahden vuoden kuluttua myöntämispäivästä ja yhden vuoden ajankohdasta Sen jälkeen varasto, joka täydentää harjoittelun kustannuksia, voidaan myydä tarpeen mukaan suotuisissa pitkän aikavälin myyntivoittoasteissa. Toinen strategia niille, jotka haluavat monipuolistaa, harjoittaa ja myy vaihtoehtoja vuorotellen vuosina. Tämä on aggressiivisempi ISO Harjoitusohjelma Sen mukaan voit harjoittaa ISO-standardia ja maksaa AMT vuosittain Heti kun olet varannut varaston vaaditulle yhden vuoden pituiseksi tilakaudeksi olettaen, että kaksivuotinen pidätysjakso avustuksesta myyntiin on myös täytetty, Pitkäaikainen myyntivoitto Toistat tämän mallin joka vuosi niin, että joka vuosi sisältää edellisen vuoden aikana hankitun ISO-harjoituksen ja myydyn kaluston myynnin. ISO-käytäntö Tämä strategia toimii parhaiten, kun haluat monipuolistaa suuria määriä varastossa pitkällä aikavälillä ja myydä varastosta vuosittain myönteiset myyntivoiton määrät Sen ensisijainen haitta on maksaa AMT vuosittain, kun ISO: t käyttävät. Vaikka osa AMT: stä voidaan saada takaisin seuraavana vuonna, kun varastosta myydään, et voi koskaan täysin maksaa koko maksamasi AMT: n. Katso vastaavia usein kysyttyjä kysymyksiä ISO-varastojen myynnistä, joka laukaisi AMT. Nonqualified Stock Options NQSOs. You voi haluta odottaa käyttää NQSO: itasi, jos uskot, että varastot Arvoa arvioidaan edelleen optio-oikeuden loppuun saakka. Ehkä rahat, joita muuten käytät optioiden käyttämiseen ja osakkeiden pitämiseen, ansaitsevat paremmin tuottoa muualla. Lisäksi NQSO: n harjoittama leviäminen on verotettavaa, Joten se kasvaa verotuksen lykätään, kunnes käytät Siksi vähän tai ei lainkaan tai taloudellista hyötyä tulevat käyttämään vaihtoehtoja ennen niiden päättymispäivää ja maksaa veroja aikaisemmin kuin tarpeen. sinulla on muita näkökohtia, kuten käteisvarojen tarve käyttää ja myydä välittömästi, tai lupaavampaa sijoitusta voittoihin, sinulla ei yleensä ole kannustimia aikaiseen käyttöön. Turvallisuusrajoitukset ja RSU: t voivat olla tärkeitä, kun sinä Rajoitettu kantatieto ja RSU: t. On havaittavissa, että rajatut osakkeet ja rajoitetut kantaosakkeet ovat enemmän arvoa kuin optio-oikeudet, koska ne säilyttävät aina jonkin verran arvoja, vaikka Stock-optio-oikeuksien laskiessa puolestaan ​​voi menettää kaikki Arvo, jos kaupankäyntikurssi alenee toteutushinnan alapuolella Kurssin ja RSU: n tarjoama vakuus tulee entistä tärkeämmäksi, kun olet lähellä eläkkeelle siirtymistä. Lisäksi jos yrityksesi maksaa osingot, saat yleensä ne tavanomaisesti tai ansaitsematta. ovat suuremmat mahdollisuudet nousuun ja voivat siten tuottaa merkittävämpää varallisuutta kuin rajoitetut osakkeet ja RSU: t. Lisäksi optio-oikeuksilla voit hallita enemmän, kun tunnistaa verotettavat tulot ja yleensä antaa pidemmän verotuksen lykkäämisen kuin rajoitetut osakkeet ja velkasitoumukset, jotka yleensä tulevat verotettaviksi oikeuden syntymiseen neljän vuoden kuluessa avustuksesta, katso asiaa koskevat kysymykset rajoitetun varannon verotuksesta. Tämä on optio-oikeuksia, jotka yleensä vanhentuvat 10 vuoden kuluttua myöntämispäivä Sijoitussalkku sisältää ihanteellisina sekä rajoitetut osakkeet että optio-oikeudet. NQSO: n tai SAR: n käyttämisestä saadut tulot, ISO-standardien tai ESPP: n hylkääminen ja rajoitetun osakepalkkion ansaitseminen tulevat usein kokonaistuloksiin laskettaessa määrä voit osallistua yrityksesi 401 k suunnitelma vahvistaa tämän yrityksesi kanssa Työntekijöiden osuudet 401 k-suunnitelmaan rajoittuvat 18 000 vuoteen 2016 Yli 50-vuotiaita voi lisätä vielä 6 000 euroa vuodessa, 2016.Optioharjoitukset tai rajoitettu osakepalkkaus voi antaa sinulle mahdollisuuden maksaa lisää rahaa 401 k: n suunnitelmallesi. voi antaa sinulle enemmän rahaa osallistua 401 k - suunnitelmiin, kun 1 panosmääränne perustuu prosenttiosuuteen korvauksistasi ja 2 vuotuinen maksuesi on tavallisesti alle vuotuisen enimmäismäärän. Vahvista henkilökohtainen tilanne 401 k: n järjestelmänvalvojan kanssa. Vuosittaisen tulon määrä, joka määrää sinun kelpoisuutesi osallistua Rothin IRA: han, kutsutaan muunnelluksi bruttotulokseksi MAGI Tämä on säännöllinen bruttotulosi AGI muutamilla eroilla, esim. Mikä tahansa tulo muunnoksesta Roth IRA ei count in MAGI Jos sinun MAGI ylittää Rothin tulot rajat veroilmoitukselle, menetät kyvyn osallistua Roth IRA: han Voit kuitenkin edelleen muuntaa perinteisen IRA: n Roth IRA: ksi käyttäen voitot korvauksistasi maksamaan verot Katso artikkeli Rothin muunnokset muualla tällä sivustolla. Verovuoden 2016 maksuosuudet Roth IRA: lle ovat alle 5,500 henkilöä ja 6500 henkilöä, joka on 50 tai vanhempi. Vuoden loppuun mennessä Vuoteen 2016 saakka korkeimman mahdollisen avustuksen saamiseksi aviopuolisoiden on oltava MAGI: tä 184 000 tai vähemmän ja yksittäisillä hakijoilla on oltava MAGI 117 000 tai vähemmän. Osittaisten maksujen asteittainen vaihteluväli ulottuu tuosta tulokateelle 194 000 euroa aviopuolisoiden osalta enintään 132 000: aan yksittäisillä hakijoilla, joiden ylittyessä maksut eivät ole sallittuja. Edellytys Huhtikuussa 2017 tekemäsi 2016-veroilmoituksen jättämisen määräaikaa varten voit maksaa maksuosuuksia, jotka vielä lasketaan verovuoden 2016 IRS-julkaisusta 590 - A on enemmän tietoa. Verovuoden 2017 osalta Roth IRA: n maksuosuudet ovat alle 50-vuotiaille 5 500 ja 50 vuotta täyttäneelle 6 500 henkilöä ennen vuoden loppua. , naimisissa olevien yhteisten ilmoittajien on oltava MAGI: tä 186 000 tai vähemmän ja yksittäisillä hakijoilla on oltava MAGI 118 000 tai vähemmän. Osittaisten maksujen asteittainen vaihteluväli ulottuu sieltä 196 000 asumismäärään naimisissa Enintään 133 000 henkilöä yksittäisille palveluntarjoajille, joiden ylittyessä maksut eivät ole sallittuja. Vuonna 2018 tekemäsi veroviraston ilmoittautumisajan päättymiseen mennessä voit tehdä maksuja, jotka vielä lasketaan verovuoden 2017 verran. IRS-julkaisussa 590-A on enemmän tietoa . Tukihakemusten vaikutus riippuu avustustyypistä ISO-harjoitukset eivät tuota tuloja, jotka sisältyvät mukautettuun bruttotulokseen AGI. Siksi, jos käytät ja pidätte ISO-standardeja, mahdollisen vaihtoehtoisen vähimmäisverotuksen AMT-arvoa ei oteta huomioon. Mutta jos ISO on Jotka on hylätty esimerkiksi samanaikaisesti myynnin tai myynnin aikana samana vuonna, ja ne tulevat NQSO: ksi, tulot luokitellaan tavallisiksi tuloiksi ja siirtyvät AGI: n NQSOs: iin ja osakepalkkio-oikeudet tuottavat aina tavallisia tuloja liikunnalle ja rajoitetut rahasto-osuudet tekevät aina Ellei jollakin syystä IRS luokittele tulot viivästyneeksi korvaukseksi. Perinteisille IRA: lle, kun puolisoa ei ole työsuhteessa eläkejärjestelmään, ei AG I rajoitukset verovähennyskelpoisten IRA-maksujen tekemiseen Kuitenkin, kun vain yksi puoliso kuuluu työsuunnitelman piiriin, säännöt tulevat monimutkaisemmiksi, ja sinun on kuultava IRS-julkaisua 590. Palkkioavustusten antaminen voitonjakoon. kompensoida työntekijöitä työn suorituskyvyn sijasta eläke-etuuksien antamista. Siksi useimmat työntekijöiden optio-oikeudet päättyvät kauan ennen eläkkeelle jäämistä. Et ehkä välttämättä tarvitse rahaa nyt tai ei voi kiirehtiä maksamaan optio-etuuksien verotusta. Hyvin erityiset olosuhteet, saatat pystyä muuttamaan optiovahvistosi olettaen, että sisäisen tuloverokoodin jakso 409A ei rangaista sitä. Lisätietoja on artikkelissani. Vaihto-optioiden muuntaminen ei-oikeutetuksi jaksotetuksi kompensoinniksi muualla tällä sivustolla. RSU: Sinulla voi olla mahdollisuus lykätä verotusta eläkkeelle siirtymiseen, kuten toisessa Harkitsee suunnittelua sen vuoden aikana, kun poistut työstä. Carol Cantrell on CPA: n asianajaja ja rahoitussuunnittelija, joka työskentelee asianajotoimisto Cantrell Cowanissa Houstonissa, Texasissa. Hän keskittyy johtajien, perheiden ja eläkeläisten taloussuunnitteluun erikoistumisalueella optio-oikeudet, luotot, kumppanuudet ja kiinteistöverot Hän on kirjoittanut WCH: n WoltersKluwer-yhtiön julkaiseman opinnäytetyön Opasta asuntolaina, verotusta ja rahoitussuunnittelua optio-oikeuksilla. Tämän artikkelin osio perustuu tähän kirjaan. Tämä artikkeli on julkaistu Yksinomaan sen sisällön ja laadun eikä kirjailija tai hänen yritys kompensoi meitä vastineeksi sen julkaisemisesta. Print this article. Share tämän artikkelin.401K optio-oikeuksia. 401k on periaatteessa eläke-säästötili, jonka avulla työntekijä voi alkaa säästää heidän eläkkeelle Rahasto sijoittaa samalla tilitaseen jatkuvasti lisätuloja varten. 401k-suunnitelman tasapaino on tyypillisesti verovapautettu, mikä tarkoittaa tilien tasapainoa ja tilien tasapainoa. est tulot eivät ole tuloverot, kunnes tili on päättynyt ja varat perutaan. Yksi tapa 401k tilinomistajat sijoittavat eläkesäätiöt on kautta 401k optio-oikeuksia, joista on olemassa useita saatavilla Käyttämällä varoja 401k tilin asianmukaisesti ja Tehokkaan investointisuunnitelman laatiminen on ratkaiseva askel eläkesäätiöiden maksimoimiseksi ja nautinnollisen elämäntavan säilyttämiseksi eläkkeelle siirtymisen aikana Seuraavassa on joitain suosituimpia 401k-optio-oikeuksia, jotka voidaan sisällyttää 401k-sijoitussalkkuun. Indeksin rahasto-indeksirahastot ovat hallitsemattomia 401 k: n optio-oikeuksia Jotka valvovat jatkuvasti tietyn osakemarkkinoiden osa-aluetta ja ovat näin ollen hyödyllisiä analyyttisiä välineitä, joita kaikkien 401 k: n osakkeenomistajien tulisi hyödyntää. Esimerkiksi SP 500 - indeksirahasto seuraa 500 yrityksen varastotilastoja, jotka voivat sisältää pieniä, mid - ja large-cap - varastot sekä yksittäiset osakemarkkinoiden sektorit, kuten teknologiaan liittyvät y, terveydenhuollon ja muiden toimialojen markkinat. Pienet korkomakkeet Pienikantaiset varastot ovat pohjimmiltaan pienempien yhtiöiden varastot, joten niillä on hiukan riskisemmät 401 k: n optio-oikeudet kuin keskisuuret ja suuret korkoriskit, sillä pienyritysten varastot voivat laskea tai nousta paljon pienemmistä liiketoiminnan tapahtumista johtuen Pienikokoiset varastot tarjoavat ainutlaatuisen mahdollisuuden, koska ne ovat yleensä alikehittyneitä, koska useimmat sijoittajat yleensä jättävät niistä huomiotta. Pienien korkojen varastojen onnistuminen on löytää varastot, jotka lopulta kasvaa keskikokoisiin ja suurten korkojen varoihin tulevaisuudessa. Mid-Cap varastot Viime vuosina suurin osa korkki-kannan osakkeista oli suuria teknologiayrityksiä. Kuitenkin, koska monet näistä teknologiayrityksistä ovat laajentuneet ja tulevat suurikokoisille kannoille , uudempia vähittäiskauppiaita ja terveydenhuollon palveluntarjoajia yhä useammat uudet keskisuuret varastosektorit, vaikka keskisuuret varastot ovat vähemmän riskejä kuin pienikokoiset varastot, ne ovat hiukan riskialttiimpia kuin suurten korkkien kannet. Cap varastot Lähes 75 maailman suurimmista yrityksistä kuuluvat suurikantarahastojen joukkoon Suurten korkojen varastojen menestys riippuu ennen kaikkea talouden terveydestä, koska niillä on taipumus toimia hyvin, kun talous menestyy ja on huono taloudellinen myllerrys Suurten korkosijoitusten katsotaan olevan vakaimpia ja luotettavia 401 k: n optio-oikeuksia, koska vakiintuneiden yhtiöiden varastot eivät todennäköisesti laske odottamattomasti. Rahoituskohteet Kohderahastot, joita kutsutaan myös varojen allokointirahastoksi, Jotka on erityisesti suunniteltu täyttämään rahaston haltijan investointitarpeet ja tarjoavat korkean tuoton rahastosäännöissä mainituista erityistavoitteista. Yleensä kohderahastot tulevat turvallisemmiksi sijoituksiksi, koska tavoitepäivämäärä päättyy, koska rahastonhoitajat pyrkivät jakamaan Varoja turvallisempia investointeja varten tänä aikana Target-varat ovat erinomainen vaihtoehto yksityisille, jotka eivät ole kokeneet tai haluavat luoda omat hallitsemattoman eläkkeensä Sijoitusrahasto Kansainväliset kantatiedot ja kehittyvät markkinat Osakkeet Investoinnit kansainvälisiin osakkeisiin ovat yleensä riskialttiimpia ja monimutkaisempia, koska sijoittajan on harkittava muita tekijöitä, kuten poliittisia tapahtumia, valuuttakurssivaihteluita, hallituksen politiikkoja ja sosioekonomisia tapahtumia. Riskialtisimmat 401 k: n optio-oikeudet Vain sellaiset kantatiedot, joiden katsotaan olevan riskialttiimpia kuin kansainväliset varastot, ovat kehittyviä markkinoita, jotka ovat pohjimmiltaan vallankumouksellisten toimialojen ja kehittyvien talouksien yritysten varastot. Esimerkkinä kehittyvien markkinoiden varastot olisivat vaihtoehtoisia energialähteitä ja muut futuristiset teollisuudenalat, jotka saattavat tai eivät ehkä ole menestyneet lähitulevaisuudessa, ovat suljettuja.